Eyean's
Bookkeeping10
for Windows10 64bit
クライアントサーバー型簿会計アプリケーション
《 開始残高の仕訳入力 》
   
本アプリケーションでは総勘定科目や補助科目毎の「残高」を「マスター」というかたちで保持していないので開始残高すなわち 運用開始直前期の貸借対照表仕訳データとしてデータベースに登録保存することから始めます
貸借対照表
2017年6月30日現在
現 金 590,000 買掛金 500,000
普通預金 2,000,000 未払法人税等 80,000
売掛金 300,000 資本金 3,000,000
商 品 320,000 繰越利益剰余金 △50,000
開業費 320,000
合 計 3,530,000 合 計 3,530,000
   
この貸借対照表を以下の通り仕訳します(「残高振替」勘定はインストール時に登録済です)
1. 現 金590,000 / 残高振替 590,000
2. 普通預金(北洋/苫小牧中央) 2,000,000/ 残高振替 2,000,000
3.売掛金(三角商事㈱)300,000/残高振替300,000
4. 商品 320,000 / 残高振替 320,000
5. 開業費 320,000 / 残高振替 320,000
6. 残高振替 500,000 / 買掛金(四菱商事㈱) 500,000
7.残高振替80,000/未払法人税等80,000
8.残高振替3,000,000/資本金3,000,000
9.繰越利益剰余金50,000/残高振替50,000

   
1.  サーバーPCで本アプリを起動します
 
2.  「会計期選択コンボボックス」で「第2期」を選択 起動時は「現行会計期」が選ばれています

ヒント:クライアントPCでも仕訳処理はできます

Entertb0000.jpg
3. 仕訳伝票」ボタンをクリック

Entertb0001.jpg
 
4.  1行目の方「総勘定科目選択コンボボックス」をクリック  

Entertb0010.jpg
 
5.  ドロップダウンリストから「現金」を選択(クリック) ヒント:ドロップダウンリストに載せるか否かはここで決めます

Entertb0020.jpg
 
6.  1行目借方金額入力ボックスに金額をキーボードから「590000」と数字だけを入力します タッチテンキーを使うとマウスから手を離すことなく金額を入力できます

Entertb0030.jpg
 
7.  キーボードの「Enter」キーを押します 「Enter」キーを押すことでカーソルが次の項目に移動しそのタイミングで金額をカンマ編集します

Entertb0040.jpg
 
8.  1行目の方「総勘定科目選択ボックス」をクリック

Entertb0050.jpg
 
9.  ドロップダウンリストをスクロールダウンして「残高振替」勘定を選択 マウスのホイールは効きません 右側のスクロールバーを使ってください

Entertb0060.jpg
 
10.  貸方金額欄には借方金額が自動転記されます

Entertb0070.jpg
貸方から借方への転記はありません
 
11.  2行目借方総勘定科目で「普通預金」を選択 総勘定科目を選択したときその科目に補助勘定科目が設定されていれば自動で補助勘定科目がドロップダウン表示されます
ヒント:貸借対照表科目補助科目の登録はここでできます 
因みに損益計算書科目の補助科目の登録はこちらです
Entertb0080.jpg
 
12.  補助勘定科目で「北洋-苫小牧中央」を選択し
借方金額入力ボックスに「2000000」と入力し「Enter」キーを押下します
Entertb0090.jpg
 
13.  貸方総勘定科目に「残高振替」勘定を選択します
Entertb0100.jpg
 
14.  仕訳3.~5.を上記同様に入力し
「確認/再計算」ボタンをクリックします
ヒント:複合仕訳も可能です
Entertb0110.jpg
 
15.  「保存」ボタンをクリックします ※貸借の合計額が一致しないときはエラーとなりデータベースへの保存は拒否されます
Entertb0120.jpg
 
16.  伝票処理が1件完了しました
Entertb0130.jpg
 
17.  仕訳7.~9.を入力します
Entertb0140.jpg
 
   
ここまでの結果を「精算表」で確認してみます
 
①. 伝票フォームを「閉じる」ボタンをクリックして閉じます
 
②. サーバーPCの「メインメニュー」の「精算表出力」ボタンをクリック
Entertb0200.jpg
 
③. 「集計/更新」ボタンをクリックします 表示初期時、精算表は空白です
Entertb0210.jpg
 
④. 今入力した仕訳が「合計試算表」欄に分類集計されています
Entertb0220.jpg
大きいイメージ
 
⑤. 会計期を第3期にします 会計期を変更すると精算表はクリヤーされます
Entertb0230.jpg
 
⑥. 「集計/更新」ボタンをクリックします
Entertb0230.jpg
大きいイメージ
 
⑦. 仕訳した仕訳が「開始残高」として分類集計されています
正しく仕訳が入力されているのを確認して第2期を締めます
Entertb0240.jpg
大きいイメージ
 
⑧. 仕訳した仕訳が「開始残高」として分類集計されています
正しく仕訳が入力されているのを確認して第2期を締めます
Entertb0240.jpg
大きいイメージ
以下余白